益丰药房: 中信证券股份有限公司对于益丰大药房连锁股份有限公司向不特定对象刊行可调理公司债券2024年第一次临时受托接续事务论述
债券简称：益丰转债 债券代码：113682
中信证券股份有限公司对于
益丰大药房连锁股份有限公司
向不特定对象刊行可调理公司债券
刊行东说念主
益丰大药房连锁股份有限公司
Yifeng Pharmacy Chain Co.， Ltd.
（湖南省常德市武陵区白马湖街说念富强社区东说念主民路 2638 号）
债券受托接续东说念主
中信证券股份有限公司
（广东省深圳市福田区中心三路 8 号超卓期间广场（二期）北座）
弥留声明
本论述依据《可调理公司债券接续想法》《公司债券刊行与来往接续想法》
（以下简称《接续想法》）、《公司债券受托接续东说念主执业行动准则》（以下简称
《执业行动准则》）等联系限定特别它联系信息袒露文献、益丰大药房连锁股份
有限公司（以下简称“益丰药房”，“刊行东说念主”或“公司”）出具的联系文献以
及提供的联系云尔或第三方中介机构出具的专科概念等，由本期公司债券受托管
理东说念主中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）编制。
本论述不组成对投资者进行或不进行某项行动的推选概念，投资者应付联系
事宜作念出零丁判断，而不应将本论述中的任何内容据以当作中信证券所作的承诺
或声明。
第一节 本次可调理公司债券粗略
一、刊行东说念主称呼
汉文称呼：益丰大药房连锁股份有限公司
英文称呼：Yifeng Pharmacy Chain Co.， Ltd.
二、核准文献及核准界限
经公司 2022 年 9 月 14 日召开的 2022 年第四次临时鼓舞大会、2022 年 12
月 15 日召开的 2022 年第六次临时鼓舞大会、2023 年 3 月 13 日召开的 2023 年
第一次临时鼓舞大会及 2023 年 9 月 12 日召开的 2023 年第三次临时鼓舞大会
审议通过，并经中国证券监督接续委员会证监许可[2024]109 号文答应，公司于
值 100 元，刊行总额 179，743.20 万元，扣除刊行费东说念主民币 1，716.97 万元后，实
际召募资金净额东说念主民币 178，026.23 万元。天健管帐师事务所（特殊平时合伙）
已对本次刊行的召募资金到位情况进行审验，并出具了天健验[2024]2-3 号《验
资论述》。
经上海证券来往所答应，公司本次刊行的可调理公司债券于 2024 年 3 月
，债券代码“113682”。
三、本次可转债基本情况
（一）本次刊行证券的种类
本次刊行证券的种类为可调理为公司 A 股股票的可转债。该可转债及改日
调理的 A 股股票将在上海证券来往所上市。
（二）刊行界限
本次刊行可转债召募资金总额为东说念主民币 179，743.20 万元，刊行数目为
（三）可转债存续期限
本次刊行的可调理公司债券的期限为自愿行之日起六年，即 2024 年 3 月 4
日至 2030 年 3 月 3 日。
（四）票面金额和刊行价钱
本次刊行的可转债每张面值为东说念主民币 100 元，按面值刊行。
（五）票面利率
本次刊行的可转债票面利率设定为：第一年 0.30%、第二年 0.50%、第三年
（六）还本付息的期限和状貌
本次刊行的可转债每年付息一次，到期退回通盘未转股的可转债本金和终末
一年利息。
年利息指可转债握有东说念主按握有的可转债票面总金额自可转债刊行首日起每
满一年可享受确当期利息。年利息的缠绵公式为：
I=B×i
I：指年利息额；
B：指本次刊行的可转债握有东说念主在计息年度（以下简称“往时”或“每年”）
付息债权登记日握有的可转债票面总金额；
i：指可转债往时票面利率。
（1）本次可转债选拔每年付息一次的付息状貌，计息肇始日为可转债刊行
首日。
（2）付息日：每年的付息日为本次可转债刊行首日起每满一年确当日。如
该日为法定节沐日或休息日，则顺延至下一个使命日，顺延技艺不另付息。每相
邻的两个付息日之间为一个计息年度。
（3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一个来往
日，公司将在每年付息日之后的五个来往日内支付往时利息。在付息债权登记日
前（包括付息债权登记日）调理成股票的可转债不享受本计息年度及以后计息年
度的利息。
（4）可转债握有东说念主所得回利息收入的应付税项由可转债握有东说念主职守。
（5）公司将在可调理公司债券期满后五个使命日内办理实现偿还债券余额
本息的事项。
（七）转股期限
本次刊行的可转债转股期限自愿行禁止之日（2024 年 3 月 8 日，T+4 日）
起满六个月后的第一个来往日（2024 年 9 月 8 日）起至可转债到期日（2030 年
息款项不另计息）。
（八）转股价钱的细目
本次刊行的可转债的开动转股价钱为 39.85 元/股，不低于召募讲明书公告日
前二十个来往日公司 A 股股票来往均价（若在该二十个来往日内发生过因除权、
除息引起股价调整的情形，则对调整赶赴翌日的收盘价按经过相应除权、除息调
整后的价钱缠绵）和前一个来往日公司 A 股股票来往均价。同期，开动转股价钱
不得低于最近一期经审计的每股净钞票和股票面值。
前二十个来往日公司股票来往均价=前二十个来往日公司股票来往总额/该
二十个来往日公司股票来往总量；
前一个来往日公司股票来往均价=前一个来往日公司股票来往总额/该日公
司股票来往总量。
（九）转股价钱的调整及缠绵状貌
在本次刊行之后，当公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括
因本次刊行的可转债转股而增多的股本）、配股以及派发现款股利等情况时，将
按下述公式对转股价钱进行调整（保留少许点后两位，终末一位四舍五入）：
派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1+n）；
增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；
上述两项同期进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；
派发现款股利：P1=P0-D；
上述三项同期进行：P1=（P0-D+A×k）/（1+n+k）。
其中：P0 为调整前转股价，n 为该次送股率或转增股本率，k 为该次增发新
股率或配股率，A 为该次增发新股价或配股价，D 为该次每股派送现款股利，P1
为调整后转股价。
当公司出现上述股份和/或鼓舞权益变化时，将步骤进行转股价钱调整，并
在中国证监会指定的上市公司信息袒露媒体上刊登转股价钱调整的公告，并于公
告中载明转股价钱调整日、调整想法及暂停转股技艺（如需）。当转股价钱调整
日为本次刊行的可转债握有东说念主转股央求日或之后，调理股份登记日之前，则该握
有东说念主的转股央求按公司调整后的转股价钱奉行。
当公司可能发生股份回购、肃清、分立或任何其他情形使公司股份类别、数
量和/或鼓舞权益发生变化从而可能影响本次刊行的可转债握有东说念主的债权柄益或
转股繁衍权益时，公司将视具体情况按照刚正、刚正、公允的原则以及充分保护
本次刊行的可转债握有东说念主权益的原则调整转股价钱。辩论转股价钱调整内容及操
作想法将依据那时国度辩论法律律例及证券监管部门的联系限定来制订。
因公司实施 2023 年年度权益分拨及利润分配，“益丰转债”的转股价钱将
由 39.85 元/股调整为 32.79 元/股，调整后的转股价钱自 2024 年 6 月 7 日（除息
日 ） 起 生 效 。 具 体 内 容 详 见 公 司 于 2024 年 5 月 31 日 在 巨 潮 资 讯 网
（http://www.cninfo.com.cn）袒露的《益丰药房对于因权益分拨调整可转债转股
价钱的公告》（公告编号：2024-049）。
（十）转股价钱向下修正条目
在本可转债存续技艺，当公司股票在职意贯穿三十个来往日中至少有十五个
来往日的收盘价钱低于当期转股价钱的 85%时，公司董事会有权提议转股价钱
向下修正有筹画并提交公司鼓舞大会表决，该有筹画须经出席会议的鼓舞所握表决权
的三分之二以上通过方可实施。鼓舞大会进行表决时，握有公司本次刊行可转债
的鼓舞应当掩盖。修正后的转股价钱应不低于该次鼓舞大会召开日前二十个来往
日公司股票来往均价和前一个来往日的公司股票来往均价之间的较高者。
若在前述三十个来往日内发生过转股价钱调整的情形，则在调整前的来往日
按调整前的转股价钱和收盘价钱缠绵，调整后的来往日按调整后的转股价钱和收
盘价钱缠绵。
公司向下修正转股价钱时，须在中国证监会指定的上市公司信息袒露媒体上
刊登鼓舞大会决议公告，公告修正幅度、股权登记日及暂停转股技艺。从股权登
记日后的第一个来往日（即转股价钱修正日），起初复原转股央求并奉行修正后
的转股价钱。
若转股价钱修正日为转股央求日或之后，调理股份登记日之前，该类转股申
请应按修正后的转股价钱奉行。
（十一）转股股数的细目状貌
本次刊行的可转债握有东说念主在转股期内央求转股时，转股数目的缠绵状貌为：
Q=V/P，并以去尾法取一股的整数倍。
其中：V 为可转债握有东说念主央求转股的可转债票面总金额；P 为央求转股当日
灵验的转股价。
可转债握有东说念主央求调理成的股份须为整数股。转股时不及调理为一股的可转
债余额，公司将按照上海证券来往所等部门的辩论限定，在可转债握有东说念主转股当
日后的五个来往日内以现款兑付该可转债余额及该余额所对应确当期应计利息。
（十二）赎回条目
本次刊行的可转债到期后五个来往日内，公司将按债券面值的 110%（含最
后一期利息）的价钱赎回未转股的可转债。
在本次刊行的可转债转股期内，当下述情形的大肆一种出当前，公司有权决
定按照债券面值加当期应计利息的价钱赎回一都或部分未转股的可转债：
（1）在转股期内，如若公司 A 股股票在职意贯穿三十个来往日中至少十五
个来往日的收盘价钱不低于当期转股价钱的 130%（含 130%）；
（2）当本次刊行的可转债未转股余额不及 3，000 万元时。
当期应计利息的缠绵公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可转债握有东说念主握有的将被赎回的可转债票面总金额；
i：指可转债往时票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的内容日期天
数（算头不算尾）。
若在前述三十个来往日内发生过转股价钱调整的情形，则在调整前的来往日
按调整前的转股价钱和收盘价钱缠绵，p2p网贷调整后的来往日按调整后的转股价钱和收
盘价钱缠绵。
（十三）回售条目
本次刊行的可转债终末两个计息年度内，如若公司股票在职意贯穿三十个交
易日的收盘价钱低于当期转股价钱的 70%，可转债握有东说念主有权将其握有的可转
债一都或部分按债券面值加受骗期应计利息的价钱回售给公司。
若在上述来往日内发生过转股价钱因发生派送股票股利、转增股本、增发新
股（不包括因本次刊行的可转债转股而增多的股本）、配股以及派发现款股利等
情况而调整的情形，则在调整前的来往日按调整前的转股价钱和收盘价钱缠绵，
在调整后的来往日按调整后的转股价钱和收盘价钱缠绵。如若出现转股价钱向下
修正的情况，则上述贯穿三十个来往日须从转股价钱调整之后的第一个来往日起
从头缠绵。
本次刊行的可转债终末两个计息年度内，可转债握有东说念主在每年回售条件初度
知足后可按上述商定条件诓骗回售权一次，若在初度知足回售条件而可转债握有
东说念主未在公司届时公告的回售禀报期内禀报并实施回售的，该计息年度不可再诓骗
回售权，可转债握有东说念主不可屡次诓骗部分回售权。
若公司本次刊行的可转债召募资金投资项方针实施情况与公司在召募讲明
书中的承诺情况比较出现要紧变化，左证中国证监会的联系限定被视作窜改召募
资金用途或被中国证监会认定为窜改召募资金用途的，可转债握有东说念主享有一次回
售的权柄。可转债握有东说念主有权将其握有的可转债一都或部分按债券面值加受骗期
应计利息的价钱回售给公司。握有东说念主在附加回售条件知足后，不错在公司公告后
的附加回售禀报期内进行回售，该次附加回售禀报期内子虚施回售的，不可再行
使附加回售权。
上述当期应计利息的缠绵公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可转债握有东说念主握有的将回售的可转债票面总金额；
i：指可转债往时票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度回售日止的内容日期天
数（算头不算尾）。
（十四）转股年度辩论股利的包摄
因本次刊行的可转债转股而增多的公司股票享有与原股票同等的权益，在股
利披发的股权登记日当日登记在册的通盘平时股鼓舞（含因可转债转股造成的股
东）均参与当期股利分配，享有同等权益。
（十五）本次召募资金用途
本次刊行的召募资金总额不跳动 179，743.24 万元（含 179，743.24 万元），扣
除刊行用度后，拟一都用于以下技俩：
单元：万元
序号 技俩称呼 技俩投资总额 拟干预召募资金
江苏二期、湖北医药分拣加工中心及河北
医药库房成立技俩
总共 253，432.79 179，743.24
本次刊行的召募资金到位前，公司可左证商场情况利用自筹资金对召募资金
投资技俩进行先期干预，并在召募资金到位后按照公司辩论召募资金使用接续的
联系限定和法律要害给予置换。本次刊行召募资金到位后，如内容召募资金净额
少于筹画干预上述召募资金投资项方针召募资金总额，不及部分由公司以自筹资
金处置。
（十六）担保事项
本次刊行的可转债不提供担保。
（十七）评级事项
本次可调理公司债券照旧评级机构评级，并出具了《益丰大药房连锁股份有
限公司向不特定对象刊行可调理公司债券信用评级论述》，左证该评级论述，益
丰药房东体信用级别为 AA，本次可调理公司债券信用级别为 AA，评级预测稳
定。在本次可转债存续期限内，聚拢资信将每年进行一次按时追踪评级。左证联
结伴信 2024 年 6 月 21 日出具的《益丰大药房连锁股份有限公司向不特定对象发
行可调理公司债券 2024 年追踪评级论述》，细目守护益丰药房东体长久信用等
级为 AA，守护“益丰转债”信用等第为 AA，评级预测为褂讪。
（十八）召募资金存管
公司照旧制订了召募资金接续联系轨制，本次刊行可转债的召募资金必须存
放于公司董事会指定的召募资金专项账户中。
第二节 要紧事项及影响分析
中信证券当作本次可转债的债券受托接续东说念主，论述期内依据《公司债券发
行与来往接续想法》《公司债券受托接续东说念主执业行动准则》和其他联系法律、
律例、纪律性文献及自律国法的限定、《益丰大药房连锁股份有限公司可调理
公司债券受托接续契约》（以下简称“《受托接续契约》”）和《益丰大药房
连锁股份有限公司 2022 年可调理公司债券握有东说念主会议国法（更正稿）》（以下
简称“《债券握有东说念主会议国法》”）的商定，握续追踪刊行东说念主的资信状态、募
集资金使用情况、公司债券本息偿付情况、偿债保险措施实施情况等，并督促
刊行东说念主实际公司债券召募讲明书、受托接续契约中所商定的义务，积极诓骗债
券受托接续东说念主职责，感触债券握有东说念主的正当权益，现就本期债券要紧事项论述
如下：
一、本次要紧事项
左证刊行东说念主 2024 年 6 月 26 日发布的《益丰大药房连锁股份有限公司对于
年第二次临时鼓舞大会，审议通过了《对于选举第五届董事会非零丁董事的议
案》《对于选举第五届董事会零丁董事的议案》《对于选举第五届监事会监事
的议案》，选举产生了公司第五届董事会董事选取五届监事会非员工代表监
事。2024 年 6 月 7 日，公司召开员工代表大会，选举产生了公司第五届员工代
表监事。2024 年 6 月 25 日，公司以现场与通信状貌召开第五届董事会第一次
会议、第五届监事会第一次会议，审议通过了《对于选举第五届董事会董事长
的议案》《对于选举第五届董事会寥落委员会委员的议案》《对于礼聘高档管
理东说念主员及证券事务代表的议案》《对于选举第五届监事会主席的议案》。
（一）第五届董事会成员、第五届监事会成员情况
公司第五届董事会由 9 名董事组成，其中非零丁董事 6 名，零丁董事 3
名，具体成员如下：
非零丁董事：高毅先生（董事长）、岑岭先生、高佑成先生、杨嵘峰先
生、柴敏刚先生、奚峰先生；
零丁董事：秦拯先生、黄纯安先生、王小岩先生。
公司第五届监事会由三名监事组成，其中员工代表监事又名，具体成员如
下：
陈斌先生（监事会主席）、刘轶先生、夏木子女士（员工代表监事）
（二）部分董事和监事离任情况
因公司第四届董事会、监事会成员任期届满，徐新女士、颜爱民先生、王
红霞女士、易兰广先生不再担任公司董事及董事会下设寥落委员会的职务；叶
崴涛先生不再担任公司董事；张恩博先生不再担任员工代表监事。
占比为 55.56%；共 1 位监事发生变动，2024 年年头监事总和为 3 位，占比为
资者顾惜。
二、公司发生要紧事项对公司计划情况和偿债才气的影响
本次东说念主员变动系刊行东说念主正常计划历程中的东说念主事调整，上述事项未导致公司
主体信用等第、评级预测和“益丰转债”信用等第发生变化，估计不会对公司
日常接续、出产计划及偿债才气产生要紧不利影响。中信证券将密切热心董事
会和监事会成员变更对公司计谋计划及日常计划产生的影响，并握续追踪公司
主体信用等第、评级预测以及“益丰转债”信用等第的变化情况。
中信证券当作本期债券受托接续东说念主将握续热心上述事项，左证《公司债券
受托接续东说念主执业行动准则》及《受托接续契约》商定出具本受托接续事务临时
论述，并提示投资者顾惜联系风险。中信证券后续将密切热心刊行东说念主对本期债
券的本息偿付情况以致极他对债券握有东说念主利益有要紧影响的事项，并将严格履
行债券受托接续东说念主职责。
特此提请投资者热心本期债券的联系风险，并请投资者春联系事项作念出独
立判断。
三、债券受托接续东说念主辩论状貌
辩论债券受托接续东说念主的具体履职情况，请谋划债券受托接续东说念主指定辩论
东说念主。
辩论东说念主：丁元 赵岩
辩论电话：010-60837150
特此公告